借款利息怎麼算？月息、年息、日息換算完整教學
為什麼看懂利息這麼重要？
業者報價時會用各種方式表達利率：
- 「月息 2 分」
- 「年利率 12%」
- 「每萬元日息 5 元」
- 「利率 1.5%」（但沒說是月還是年）
同一筆借款，不同的表達方式會讓你以為差異很大。 學會換算，才能公平比較。
基本換算公式
月息 → 年利率
年利率 = 月息 × 12
| 月息 | 年利率 | 說明 |
|---|---|---|
| 0.5% | 6% | 偏低，接近銀行 |
| 1% | 12% | 民間常見 |
| 1.33% | 16% | 民法年利率上限 |
| 2% | 24% | 超過法定上限 |
| 2.5% | 30% | 當舖上限 |
| 5% | 60% | 高利貸 |
| 10% | 120% | 地下錢莊 |
日息 → 年利率
年利率 = 日息 × 365
| 日息 | 年利率 | 說明 |
|---|---|---|
| 0.01% | 3.65% | 很低 |
| 0.03% | 10.95% | 合理範圍 |
| 0.044% | 16% | 法定上限 |
| 0.1% | 36.5% | 超標 |
| 0.3% | 109.5% | 高利貸 |
「幾分利」是什麼意思？
民間常用「分」來表示月息：
- 1 分 = 月息 1% = 年利率 12%
- 2 分 = 月息 2% = 年利率 24%
- 3 分 = 月息 3% = 年利率 36%
法定上限：月息 1.33 分 = 年利率 16%
超過 1.33 分的月息就超過民法上限。當舖例外（月息上限 2.5 分 = 年利率 30%，依當舖業法）。
實際利息計算
方法一：只付利息（到期還本）
有些借款方式是「每月只付利息，到期一次還本金」。
公式： 每月利息 = 本金 × 月息
範例：借 30 萬，月息 1.2%
- 每月利息 = 300,000 × 1.2% = 3,600 元
- 借 12 個月的總利息 = 3,600 × 12 = 43,200 元
- 到期需還：本金 30 萬 + 最後一期利息 3,600 = 303,600 元
方法二：等額本息（最常見）
每月繳固定金額，包含本金和利息。前期利息佔比大，後期本金佔比大。
公式（月付金額）：
月付 = 本金 × 月利率 × (1 + 月利率)^期數 ÷ [(1 + 月利率)^期數 - 1]
範例： 借 30 萬，年利率 12%（月利率 1%），分 24 期
月付 = 300,000 × 0.01 × 1.01^24 ÷ (1.01^24 - 1) = 14,122 元
總還款 = 14,122 × 24 = 338,928 元 總利息 = 338,928 - 300,000 = 38,928 元
方法三：等額本金
每月還固定本金 + 當月利息。月付金額逐月遞減。
公式：
- 每月本金 = 本金 ÷ 期數
- 第 N 月利息 = 剩餘本金 × 月利率
範例： 借 30 萬，年利率 12%，分 24 期
- 每月本金 = 300,000 ÷ 24 = 12,500 元
- 第 1 月利息 = 300,000 × 1% = 3,000 元 → 月付 15,500
- 第 12 月利息 = 162,500 × 1% = 1,625 元 → 月付 14,125
- 第 24 月利息 = 12,500 × 1% = 125 元 → 月付 12,625
三種還款方式比較
借 30 萬、年利率 12%、24 期：
| 還款方式 | 首月月付 | 末月月付 | 總利息 |
|---|---|---|---|
| 只付息（到期還本） | 3,000 | 303,000 | 72,000 |
| 等額本息 | 14,122 | 14,122 | 38,928 |
| 等額本金 | 15,500 | 12,625 | 37,500 |
只付息的總利息最多（因為本金一直沒減少），但月付壓力最小。等額本息和等額本金的總利息差不多，但等額本金前期壓力較大。
利率比較實戰
情境：三家業者報價
| 業者 | 報價方式 | 換算後年利率 |
|---|---|---|
| A | 月息 1.2 分 | 14.4% |
| B | 年利率 15% | 15% |
| C | 每萬元月息 120 元 | 14.4% |
A 和 C 其實一樣（120 ÷ 10,000 = 1.2% 月息 = 14.4% 年利率）。B 最貴。
情境：利率低但手續費高
| 業者 | 年利率 | 手續費 | 借 30 萬實際成本（1 年） |
|---|---|---|---|
| D | 12% | 0 | 利息 36,000 |
| E | 9% | 借款 × 5% | 利息 27,000 + 手續費 15,000 = 42,000 |
E 看起來利率低，但加上手續費反而更貴。 一定要看總成本。
快速判斷利率是否合理
| 年利率 | 判斷 |
|---|---|
| 2%-8% | 銀行等級，很好 |
| 8%-16% | 民間正常範圍 |
| 16%-30% | 當舖範圍（一般信貸超標） |
| 30%+ | 高利貸，遠離 |
民法 §205：年利率超過 16% 的部分無效。 當舖業法：當舖年利率上限 30%。
利息計算工具
如果不想自己算，可以用：
- Google 搜尋「貸款計算機」：很多免費工具
- Excel/Google Sheets：用 PMT 函數
=PMT(月利率, 期數, -本金)- 例：
=PMT(0.01, 24, -300000)= 14,122
小結
看到利率報價時，第一步永遠是換算成年利率。月息 × 12、日息 × 365，算完再比較。同時別忘了加上手續費算總成本。年利率超過 16% 的信貸、超過 30% 的當舖，都不要碰。
