週轉金是什麼？
週轉金是為了度過短期資金缺口而借的錢，特徵是金額不大、期間短、目的明確（付貨款、發薪水、繳稅）。與長期貸款的差異在於「補時間差」而非「補財務缺口」。
定義：週轉金是用來填補短期現金流時間差的資金，通常在應收款項入帳後即償還。
重點整理
- 典型情境：貨款月底才收到，但薪水、房租月初就要付
- 健康的週轉是「補時間差」——錢確定會進來，只是還沒到
- 危險的週轉是「補缺口」——收入根本不夠支出，借新還舊
- 常見管道：銀行週轉金貸款、民間小額週轉、票貼
- 評估重點：借款成本要低於缺這筆錢的損失（如斷貨、違約）
詳細說明
健康週轉 vs 危險週轉
判斷一筆週轉金該不該借，先問：「這筆錢的缺口是時間差，還是入不敷出？」客戶下個月付款、你這個月要進貨，這是時間差，借週轉金合理；每個月收入都少支出一截、靠借款補洞，這不是週轉，是財務結構出了問題，借再多週轉金都只是延後爆炸。
週轉金的成本怎麼算
短期借款要看「實際使用期間的總成本」而非只看年利率。借 30 萬用 20 天，年利率 12% 的利息約 2,000 元——如果不借會斷一筆 5 萬毛利的訂單，這 2,000 元就花得值。
延伸閱讀
- 相關詞條：小額借款、票貼、現金流
- 用貸明配對比較週轉方案
範例
| 健康週轉 | 危險週轉 | |
|---|---|---|
| 缺口性質 | 時間差（錢確定會進來） | 入不敷出（結構性缺口） |
| 還款來源 | 明確的應收款 | 不明確，常借新還舊 |
| 頻率 | 偶發 | 每月固定發生 |
| 該做的事 | 比較利率借最便宜的 | 先處理收支結構，不是借更多 |
常見誤區
誤區：週轉金金額小，利率高一點沒關係
解答：短期小額的「利率不敏感」正是高利業者的獲利來源。同樣借 10 天，年利率 12% 和 30% 的成本差三倍，比較永遠值得。
誤區：每個月都要週轉很正常，生意都這樣
解答：偶發的時間差正常，每月固定缺口不正常。後者代表定價、帳期或成本結構有問題，靠借款只會越陷越深。